為履行我國加入世貿組織承諾，加快建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制，規范內資企業(yè)從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)，促進(jìn)對外貿易發(fā)展，2001年7月10日，原外經(jīng)貿部發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格管理的有關(guān)規定》。商務(wù)部于2003年7月30日發(fā)出《關(guān)于調整進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格標準和核準程序的通知》，于9月1日實(shí)行。本文結合我國《對外貿易法》、國務(wù)院《貨物進(jìn)出口管理條例》等法律、法規、規章，對我國對外貿易經(jīng)營(yíng)權管理規定做簡(jiǎn)要介紹。
一、取得外貿經(jīng)營(yíng)權的規定
（一）核準或登記對外貿易經(jīng)營(yíng)權的原則與授權發(fā)證機關(guān)
除對注冊在中西部地區包括河北、山西、內蒙古、吉林（含長(cháng)春）、黑龍江（含哈爾濱）、安徽、江西、河南、湖北（含武漢）、湖南、廣西、海南、重慶、四川（包括成都）、貴州、云南、西藏、陜西（含西安）、甘肅、青海、寧夏、新疆、新疆生產(chǎn)建設兵團）的內資企業(yè)申請進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格實(shí)行優(yōu)惠條件外，對在中華人民共和國關(guān)境內注冊的所有內資企業(yè)在進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格管理方面實(shí)行統一的政策。
商務(wù)部授權各省、自治區、直轄市、計劃單列市及哈爾濱、長(cháng)春、沈陽(yáng)、西安、成都、南京、武漢、廣州、珠海、汕頭市，新疆生產(chǎn)建設兵團，蘇州工業(yè)園區管委會(huì )商務(wù)主管部門(mén)（以下統稱(chēng)受權管理機關(guān)）進(jìn)行進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的核準或登記并核發(fā)《中華人民共和國進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》。
《中華人民共和國進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資格證書(shū)》）是內資企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的唯一有效憑證。任何企業(yè)、其他組織和個(gè)人不得偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣(mài)《資格證書(shū)》。
（二）對外貿易經(jīng)營(yíng)權的管理
對企業(yè)的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格，按登記或核準的經(jīng)營(yíng)范圍實(shí)行如下分類(lèi)管理：
內資企業(yè)的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格分為外貿流通經(jīng)營(yíng)資格和生產(chǎn)企業(yè)自營(yíng)進(jìn)出口資格兩種（邊貿企業(yè)的現行政策不變）。其經(jīng)營(yíng)范圍分別為：
1．外貿流通經(jīng)營(yíng)資格。經(jīng)營(yíng)各類(lèi)商品和技術(shù)的進(jìn)出口（不另附進(jìn)出口商品目錄），但國家指定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。外貿流通經(jīng)營(yíng)資格實(shí)行核準制。
2．生產(chǎn)企業(yè)自營(yíng)進(jìn)出口資格。經(jīng)營(yíng)本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機械設備、零配件、原輔材料的進(jìn)口業(yè)務(wù)（不另附進(jìn)出口商品目錄），但國家指定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。生產(chǎn)企業(yè)自營(yíng)進(jìn)出口資格實(shí)行登記制。
獲得對外貿易經(jīng)營(yíng)權的企業(yè)可以按照經(jīng)營(yíng)范圍在中國全部關(guān)境內以國家規定的各種貿易方式自由從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
二、申請進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)資格條件和需要提交的材料
（一）申請外貿流通經(jīng)營(yíng)資格的條件和需要提交的材料
1．條件
（1）經(jīng)工商行政管理部門(mén)登記注冊并領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》；
（2）注冊資本（金）不低于100萬(wàn)元人民幣（注冊在中西部地區的內資企業(yè)不低于50萬(wàn)元人民幣）；
（3）已辦理稅務(wù)登記，依法納稅；
（4）法定代表人在3年內未曾擔任過(guò)被撤銷(xiāo)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)的法定代表人或負責人。
2．要求提交的材料
（1）書(shū)面申請；
（2）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》副本復印件；
（3）《稅務(wù)登記證》復印件；
（4）《組織機構代碼證書(shū)》復印件；
（5）法定代表人的身份證復印件；
（6）證明其符合申請外貿流通經(jīng)營(yíng)資格條件的其它材料。
（二）生產(chǎn)企業(yè)申請自營(yíng)進(jìn)出口資格的條件和需要提交的材料
1．條件
（1）經(jīng)工商行政管理部門(mén)登記注冊并領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》或《營(yíng)業(yè)執照》；
（2）注冊資本（金）不低于50萬(wàn)元人民幣；
（3）已辦理稅務(wù)登記，依法納稅；
（4）法定代表人或負責人在3年內未曾擔任過(guò)被撤銷(xiāo)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)的法定代表人或負責人。
2．需要提交的材料
（1）書(shū)面申請；
（2）《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》或《營(yíng)業(yè)執照》副本復印件；
（3）《稅務(wù)登記證》復印件；
（4）《組織機構代碼證書(shū)》復印件；
（5）法定代表人或負責人的身份證復印件；
（6）非法人企業(yè)需提供會(huì )計事務(wù)所出具的驗資報告復印件；
（7）證明其符合申請自營(yíng)進(jìn)出口資格條件的其它材料。
與我國加入世界貿易組織的承諾相比，一是提前履行承諾，我國承諾加入3年后（即2004年12月12日以后）取消審批制，提前一年多取消；二是提前降低門(mén)坎，我國承諾加入后第三年降至100萬(wàn)人民幣，現在提前降至100萬(wàn)人民幣；三是主動(dòng)降低門(mén)坎，生產(chǎn)企業(yè)申請自營(yíng)進(jìn)出口資格注冊資本（金）降低至50萬(wàn)元人民幣，注冊在中西部地區的外貿流通企業(yè)申請自營(yíng)進(jìn)出口資格注冊資本（金）降低至50萬(wàn)元人民幣。此外，下放了登記和核準的管理機關(guān)，簡(jiǎn)化了登記和核準程序。
三、辦理進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權的登記和核準程序
辦理內資企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的核準和登記，應按照下列程序和要求進(jìn)行。
1．企業(yè)申請進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格，到企業(yè)注冊地所在地區的受權管理機關(guān)辦理。企業(yè)應通過(guò)商務(wù)部政府網(wǎng)站（www.mofcom.gov.cn）或中國國際電子商務(wù)網(wǎng)（www.ec.com.cn）提交電子申請并向受權管理機關(guān)提交書(shū)面申請材料。企業(yè)提交的電子申請和書(shū)面申報材料齊備無(wú)誤后，受權管理機關(guān)予以受理，并在10個(gè)工作日內作出核準、登記與否的決定。對準予核準、登記的，授權管理機關(guān)應在此期間內通過(guò)商務(wù)部的“進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格管理系統”向企業(yè)頒發(fā)《資格證書(shū)》；不準予核準、登記的，應在此期間內書(shū)面向企業(yè)告知理由。
2．辦理進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格核準登記后，受權管理機關(guān)應將企業(yè)提交的書(shū)面申請材料連同《資格證書(shū)》復印件存檔。
3．企業(yè)憑《資格證書(shū)》到工商、海關(guān)、質(zhì)檢、外匯、稅務(wù)等部門(mén)辦理開(kāi)展進(jìn)出口業(yè)務(wù)所需的有關(guān)手續。
四、對外貿易企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為
規范各類(lèi)進(jìn)出口企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，企業(yè)取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格后，應當遵守法律、法規和有關(guān)規定從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)，依照國家有關(guān)規定報關(guān)、報驗、結匯、用匯和辦理出口退稅。
1．各類(lèi)進(jìn)出口企業(yè)不得以?huà)炜?、借權?jīng)營(yíng)方式讓其它企業(yè)以自己名義對外簽訂進(jìn)出口合同，辦理報關(guān)、報驗、結匯、用匯和出口退稅。企業(yè)要強化內部管理，建立和健全權責分明、有效制約的經(jīng)營(yíng)機制，防止出賣(mài)或變相出賣(mài)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格，防范走私、逃套匯和騙取出口退稅等違法違規行為。
2．從事國家實(shí)行配額、許可證管理商品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應依據法律、法規和有關(guān)規定申請辦理配額、許可證。
3．按規定加入進(jìn)出口商會(huì )。
五、對外貿經(jīng)營(yíng)權的管理
各授權發(fā)證機關(guān)與工商、海關(guān)、質(zhì)量監督檢驗檢疫、外匯管理、稅務(wù)等部門(mén)的溝通協(xié)作，建立相應的聯(lián)系制度，完善《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》年審辦法，積極配合有關(guān)部門(mén)的工作。
1．每年1月1日至4月30日，授權發(fā)證機關(guān)進(jìn)行《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》年審。有條件的地方，各有關(guān)部門(mén)實(shí)行聯(lián)合年審。
2．授權發(fā)證機關(guān)根據企業(yè)提交的年審材料，以及海關(guān)、質(zhì)量監督檢驗檢疫、外匯管理、稅務(wù)等部門(mén)提供的該企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的材料，確認該企業(yè)是否具備繼續從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的資格。
3．完善對企業(yè)的信用管理和檔案管理，對受到行政處罰的企業(yè)，授權發(fā)證機關(guān)在其《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》上記載違法違規經(jīng)營(yíng)行為和受到的行政處罰，并將有關(guān)數據通過(guò)網(wǎng)絡(luò )報送商務(wù)部。
授權發(fā)證機關(guān)及時(shí)向海關(guān)、稅務(wù)、工商、外匯等有關(guān)部門(mén)通報受罰企業(yè)名單，對有不良記錄企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施預防性管理。
4．企業(yè)的名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、法定代表人或負責人、進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍變更，應到授權發(fā)證機關(guān)辦理《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》變更手續。授權發(fā)證機關(guān)將有關(guān)數據通過(guò)網(wǎng)絡(luò )報送商務(wù)部。
5．《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》不得偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣(mài)。企業(yè)使用《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》復印件，須加蓋授權發(fā)證機關(guān)印章方有效。
六、對違反外貿經(jīng)營(yíng)權管理規定的處罰
（一）對違規外貿企業(yè)的處罰
加強和完善監管體系，嚴格依法對違法違規企業(yè)實(shí)施行政處罰，建立有準入有退出的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格管理體制。
1．對構成走私和違反海關(guān)監管的進(jìn)出口企業(yè)，依據《對外貿易法》和《對違規、走私企業(yè)給予警告、暫?；虺蜂N(xiāo)對外貿易、國際貨運代理經(jīng)營(yíng)許可行政處罰的暫行規定》給予相應的行政處罰。
2．對構成逃套匯的進(jìn)出口企業(yè)，依據國務(wù)院《關(guān)于堅決打擊騙取出口退稅嚴厲懲治金融和財稅領(lǐng)域違法亂紀行為的決定》和原外經(jīng)貿部《對逃、套匯外經(jīng)貿企業(yè)給予行政處罰的暫行規定》給予相應的行政處罰。
3．對構成騙取出口退稅的進(jìn)出口企業(yè)，依據《決定》和《關(guān)于對騙取出口退稅企業(yè)給予行政處罰的暫行規定》給予相應的行政處罰。
4．對偽造、變造、買(mǎi)賣(mài)進(jìn)出口許可證、配額、進(jìn)出口原產(chǎn)地證明文件的進(jìn)出口企業(yè)，依據《對外貿易法》和《暫行規定》給予相應的行政處罰。
5．對本企業(yè)出口產(chǎn)品被控傾銷(xiāo)而不參加應訴的企業(yè)，依據原外經(jīng)貿部《出口產(chǎn)品反傾銷(xiāo)應訴規定》給予相應的行政處罰。
6．對出口偽劣商品的企業(yè)，經(jīng)海關(guān)、工商行政管理部門(mén)、質(zhì)量監督檢驗檢疫部門(mén)或司法部門(mén)認定后，視情節輕重給予不同的行政處罰。
7．對有商標侵權行為的企業(yè)，給予以下行政處罰：因商標侵權行為被海關(guān)或工商行政管理等部門(mén)處罰，但尚未構成犯罪的，
給予暫停一年對外貿易經(jīng)營(yíng)權的處罰；對發(fā)生嚴重侵權行為、給商標所有人造成重大經(jīng)濟損失并經(jīng)司法部門(mén)認定或經(jīng)仲裁機構裁定的，給予撤銷(xiāo)對外貿易經(jīng)營(yíng)權行政處罰。
8．被撤銷(xiāo)對外貿易經(jīng)營(yíng)權的企業(yè)，自被撤銷(xiāo)之日起3年內不予重新辦理進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的登記或核準。
9．對未按規定辦理《進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》申領(lǐng)和年審的企業(yè)，視同自動(dòng)放棄并注銷(xiāo)其進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格，自注銷(xiāo)之日起1年內不得重新辦理進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的登記或核準。
（二）對違規工作人員的處罰
1．商務(wù)部和授權發(fā)證機關(guān)工作人員違反規定，弄虛作假、嚴重失職、濫用職權、營(yíng)私舞弊、索賄受賄的，根據情節給予行政處分；觸犯刑法的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。
2．授權發(fā)證機關(guān)發(fā)現企業(yè)法定代表人或負責人有《企業(yè)法人法定代表人登記管理規定》中規定的不得擔任企業(yè)法定代表人的情形，又未按有關(guān)規定辦理法定代表人或負責人變更的企業(yè)，應向工商行政管理部門(mén)檢舉。屬于已獲得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的，應注銷(xiāo)其進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格；屬于申請辦理進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的，不予辦理。
